东丽区2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

东丽区2023年度区级预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况的报告

—2024年12月24日在区十八届人大常委会第二十三次会议上区审计局局长  柴梅

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告我区2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告，请予审议。

根据审计法相关规定和区委、区政府工作部署，区审计局坚持审计整改“下半篇文章”和审计揭示问题“上半篇文章”一体推进，将2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出的问题纳入整改范围，按立行立改、分阶段整改、持续整改分类提出整改要求，并督促相关单位落实整改任务，以有力有效审计整改推动区域经济社会高质量发展。现将有关情况报告如下：

一、审计整改工作总体推进情况

区委、区政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话精神，全面落实党中央关于建立健全审计整改长效机制的意见，把审计查出问题整改工作作为重要政治任务，不断构建机制健全、责任明确、协同联动、成果运用的审计整改全链条体系，推动形成全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改工作格局。全区各部门、各单位严格贯彻落实区委、区政府关于审计整改工作的部署要求，审计整改工作进展顺利。

（一）齐抓共管，整改责任更加明确。区委主要负责同志在历次审计委员会上都突出强调审计整改工作。区政府常态化召开常务会议和专题会议研究审计发现问题的整改落实，要求各相关单位要压实整改责任，对审计查出的问题即知即改、立行立改，并举一反三、深挖根源，确保整改工作取得实效。承担整改任务的相关单位越来越重视审计整改工作，主要负责同志能够履行第一责任人责任，主动与审计部门沟通情况，研究整改措施，分解整改任务，将整改责任落实落细。

（二）强力推动，整改质量更加提升。区审计局严格落实市、区关于加强审计整改工作的要求，切实履行督促检查责任。充分考虑问题性质、成因、整改难度等，及时召开问题反馈会、整改推动会、整改“回头看”专项行动，督促被审计单位按要求落实整改任务。按照《东丽区审计发现常见问题整改操作指南》，指导整改责任单位严格整改标准，推动审计整改更加精准，不断提升全区审计整改水平。

（三）强化落实，整改成效更加明显。承担整改任务的单位分析问题成因，研究整改方案，细化整改措施，逐项狠抓落实。单位主要负责人不断增强抓整改的主动性，如，区教育局、区人社局、东丽湖街道、城投集团等单位，主要负责人亲自召开专题会议，研究部署整改工作，确保整改措施落实到位。相关主管部门注重加强源头治理，把推动整改和加强监管紧密结合，如，区财政局向全区预算单位印发《关于预算执行和其他财政支出有关事项的工作提示》，由点及面提升财政财务管理水平。截至目前，审计报告中要求立行立改的157个问题，已完成整改153个，整改率为97.45%，要求分阶段整改的问题总体进展顺利，部分问题已提前完成整改，要求持续整改的问题，各单位都制定了措施和计划，并按照计划推动落实。

二、审计查出问题的整改情况

《东丽区2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》共反映了六个方面176个问题，其中：立行立改157个问题、分阶段整改15个问题、持续整改4个问题。截至目前，相关部门、单位采取上缴区级国库、调整账目、制定措施、落实政策、建章立制等方式进行整改，完成整改问题164个，剩余12个问题的整改还在推动过程中。具体情况如下：

（一）区级预算执行和决算草案审计方面

审计发现8个问题，其中：立行立改问题6个，分阶段整改问题1个，均已完成整改；持续整改问题1个，还在整改中。

1.关于胡张庄乡村振兴示范区建设项目债券资金1.1亿元闲置未使用问题（持续整改问题）。目前制约项目进展的土地问题经区政府专题会研究，已制定出解决土地问题的初步方案，计划将部分集体建设用地转变为国有建设用地，华明街道已将土地收储计划报至区规资局。

（二）区级部门预算执行审计方面

审计发现45个问题，其中：立行立改问题43个，分阶段整改问题2个，均已完成整改。

（三）街道财政财务收支决算审计方面

审计某街道发现10个问题，其中：立行立改问题9个，已完成8个，1个未完成整改；分阶段整改问题1个，已完成整改。

2.关于未按合同约定及时收取出租房屋租金246.8万元问题。（立行立改问题）。目前已收缴房租62.45万元，其余房租计划年底前完成收缴。

（四）重大政策措施落实跟踪审计方面

审计发现17个问题，其中：立行立改问题14个，已全部完成整改；分段整改问题1个，未完成整改，持续整改问题2个，已完成整改1个，1个还在整改推动中。

3.关于全区骨干教师比例未完成我市义务教育相关工作要求问题（分阶段整改问题）。区教育局计划12月份开展新一批校级学科骨干教师遴选认定工作，确保比例达标。

4.关于某小学在校生人数超规定规模336人问题（持续整改问题）。目前正在加速推进华明东片小学和东丽湖鹏展道学校建设，建成后重新划分华明、东丽湖地区的招生服务区片，届时解决在校生人数超标问题，计划2025年9月华明东片新建小学投入使用，有效解决在校生超规模问题。

（五）重大项目和重点民生资金审计方面

审计发现61个问题，其中：立行立改问题57个，已完成56个，1个未完成整改；分段整改问题3个，已全部完成整改；持续整改问题1个，正在整改中。

5.关于军粮城示范小城镇二期农民安置用房北部安置区项目中区城投集团建设的枫舒园菜市场等4个配套公建未经规划验收即投入使用问题（立行立改问题）。目前已按照建设程序完成枫愉园垃圾转运站等2个配套公建验收；枫舒园菜市场等2个配套公建因使用方接收后进行局部改造，致使规划验收手续不能正常办理，计划在年底前完成相关规划验收工作。

6.关于部分待出让地块拆迁审计项目中两个街道无政策依据或超范围支付跃进南里地块拆迁租房押金330万元问题（持续整改问题）。两个街道计划在还迁环节对70岁及以上老人健在的家庭，收回已支付的租房押金。

（六）国有资产资源审计方面

审计发现35个问题，其中：立行立改问题28个，已完成26个，2个未完成整改；分段整改问题7个，已完成3个，4个正在整改推动中。

7. 关于某街道两处街属房产出租未报区财政局审批问题（立行立改问题）。由于两处房产合同都在履行中，按照区财政局要求，需要等到2025年6月30日和12月31日两个合同分别到期后，重新开始招投标手续时，进行事前备案。

8.关于某单位非国产化电脑等资产闲置问题（立行立改问题）。对于闲置的电脑，已将5台能使用的配备给了相关单位，对14台无法使用的启动报废工作，向区机关事务服务中心申请处置；对于闲置的剩余活动奖品，无法使用的，按规定进行报废处置，能够继续使用的，该单位在举办活动时已作为奖品陆续发放。　

9.关于某街道耕地撂荒约4.38万平方米问题（分阶段整改问题）。已梳理完成涉及地块具体情况，制定不同地块的整改计划。对需恢复种植的地块，在完成土地平整后，恢复种植条件；对历史遗留存在的违法占地等问题，移交土地执法部门，后续依据土地管理法进行查处。

10.关于某街道未定期盘点，且盘亏资产1396.40万元问题（分阶段整改问题）。已将2024年度固定资产盘点纳入内审工作计划，开展街道办事处本级固定资产内部审计工作，目前已完成实物资产盘点900余件；对待报废资产再次进行核查，已通过主任办公会、党工委会审议，并向区机关事务服务中心申请处置；针对报废车辆，已与机关事务服务中心对接所需流程及手续。

11.关于某单位资产盘亏、账实不符54.58万元问题（分阶段整改问题）。目前，已聘请第三方专业资产管理机构对单位工作人员开展了专业培训，并对固定资产进行了全面清查核对，统一进行了编号，进一步摸清资产底数。对于破损及盘亏资产按规定进行相应处理，计划2025年4月完成整改。

12.关于某单位99.21万元车辆闲置问题（分阶段整改问题）。经车辆主管部门同意，正在对其中2辆公务用车履行相关报废手续。区财政局已于9月19日下达关于车辆报废销账的批复，目前，正在进行车辆处置工作，待处置收入上缴区财政后核销单位固定资产账，计划2025年4月完成整改。

三、尚未完全整改到位问题的原因分析

从整改情况看，有些问题尚未整改到位，分析原因有以下几个方面：

（一）资金紧张影响整改完成。如资金类问题，受经济环境影响，财政资金较为紧张，资金来源的不确定性影响了问题的整改进度。

（二）历史遗留问题短期内整改难度大。如资产类问题，由于个别问题形成时间较久，加之资产处置环节多、需要履行必要的程序，完成整改需要一定的时间。

（三）推动落实整改意识还有欠缺。个别单位对审计整改工作重视程度不够，整改责任压的不严不实，在推动解决整改堵点上用力不足。

四、进一步做好审计整改工作的建议

对以上尚未完成整改问题，相关部门单位要高度重视，以强烈的责任意识和担当精神推动审计整改，切实将整改成效转化为完善管理、促进高质量发展的成果。

（一）进一步提高思想认识。习近平总书记强调，审计整改要动真格；审计过后如果不进行审计整改，就会形成“破窗效应”和“稻草人效应”。相关整改部门还需不断增强政治意识、责任意识、大局意识，切实把思想和行动统一到任务落实上来，坚持高站位、高标准、高质量，确保整改的有效性。

（二）进一步打通整改瓶颈。各整改责任单位要严格落实审计意见，不回避矛盾、不躲绕难点，对未完成整改问题要深入研究，制定措施，加强与相关主管部门的会商研判，在资金、政策等方面想办法，谋突破，打通资金保障、政策规定、流程办理等堵点、难点问题，确保整改见底到位。

（三）进一步强化协作配合。深化审计监督与人大监督、纪检监察、巡视巡察、司法、财会、统计、工会等其他监督的贯通协作，畅通信息互通、工作协同、成果共享、结果运用等协作配合渠道，不断提升审计整改监督合力，共同推动各项整改工作落到实处。

（四）进一步巩固整改成效。审计机关坚持目标不变、力度不减，对已经完成的整改任务，适时组织相关部门“回头看”，巩固整改成果，对需要持续整改的问题，紧盯不放，狠抓落实。健全完善审计整改考核机制，强化对审计整改的考核检查，以整改的有效性不断深化审计整改“下半篇文章”。